Налог на квартиру, дом и земельный налог за 2025 год нужно заплатить не позднее 1 декабря 2026 года. Это последний день, а не ориентир: со 2 декабря на неоплаченную сумму начинают капать пени. Октябрь и ноябрь — нормальное время, чтобы спокойно открыть уведомление, проверить его и заплатить без спешки.
Ниже разберём, что именно входит в этот платёж, где его оплатить, на что смотреть в уведомлении до оплаты и какие льготы стоит заявить заранее, чтобы не переплачивать.
Какие налоги платят до 1 декабря
За 2025 год владелец недвижимости платит два основных налога:
- налог на имущество — за квартиру, комнату, частный дом, гараж, апартаменты;
- земельный налог — за участок под ИЖС, в садовом товариществе, под огород;
Срок у налога на имущество и у земельного налога один — не позднее 1 декабря 2026 года. Как считается налог на квартиру и почему он может вырасти от года к году, мы подробно разбирали в статье Налог на квартиру: как считается и почему он вырос. Логика земельного налога другая, о ней — в материале Земельный налог на участок: как считается. Полный список регулярных платежей собственника собран в статье Какие налоги платит собственник квартиры: полный список.
Что будет, если опоздать
Со 2 декабря 2026 года на неоплаченный налог начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Сумма пеней растёт ежедневно, пока долг не погашен.
Пени сами по себе редко бывают большими, если просрочка короткая. Неприятнее другое: неоплаченный налог превращается в задолженность, которая висит в личном кабинете и может создать лишние хлопоты, например, когда вы готовите сделку или оформляете документы. Что происходит дальше и как закрыть долг с минимальными потерями, разобрано в статье Пропустили срок налога на недвижимость: что будет.
Честно: если вы платите в последние дни ноября, ничего страшного не произойдёт. Риск в другом — платёж может пройти не сразу, а в последний день сервисы бывают перегружены. Лучше заложить запас хотя бы в несколько дней.
Где заплатить
Удобнее всего платить онлайн. Есть два основных способа.
Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Там видно само уведомление, все ваши объекты, кадастровая стоимость, применённые льготы и начисленная сумма. Оттуда же можно сразу заплатить. Это лучший вариант, если вы хотите сначала всё проверить, а потом оплатить.
Госуслуги. Налоговые начисления видны и там, оплатить можно в несколько нажатий. Что ещё собственник может сделать на портале, мы перечислили в материале Госуслуги для собственника квартиры: что можно сделать онлайн.
Можно заплатить и по бумажной квитанции в банке, но тогда проверить расчёт сложнее: в бумаге меньше деталей, чем в личном кабинете.
Что проверить в уведомлении до оплаты
Пять минут проверки иногда экономят заметные деньги. Откройте уведомление и пройдитесь по каждому объекту:
- 1.Список объектов. Всё ли здесь ваше? Нет ли проданной квартиры или участка, который уже переоформлен? Помните: налог за месяцы, когда объект ещё был вашим, начисляется законно.
- 1.Доля. Если вам принадлежит часть квартиры или участка, налог должен считаться только с вашей доли.
- 1.Площадь. Сверьте с выпиской ЕГРН или документами на собственность.
- 1.Кадастровая стоимость. Она — основа расчёта и налога на имущество, и земельного налога.
- 1.Льготы и вычеты. Отмечены ли они и к какому объекту применены.
Если цифры не сходятся с документами, не стоит молча платить — пишите в налоговую. Пошагово, как это сделать, мы показали в статье Ошибка в налоговом уведомлении на квартиру: что делать. Если же всё посчитано верно, а сумма за землю кажется слишком большой, смотрите материал Земельный налог кажется завышенным: что проверить.
Льготы, которые стоит заявить заранее
Многие льготы налоговая применяет сама, если знает о вашем праве. Но знает она не всегда. Поэтому, если вы подходите под льготу, а в уведомлении её нет, лучше заявить о ней через личный кабинет ФНС, не дожидаясь следующего года.
Пенсионерам — один объект каждого вида. Пенсионер не платит налог на имущество за один объект каждого вида по своему выбору: например, за одну квартиру и один дом. Если квартир две, выгоднее освободить ту, что дороже по кадастровой стоимости. Подробно — в статье Льгота пенсионерам по налогу на имущество: один объект каждого вида, а как считается налог, когда квартир несколько, — в материале Налог на имущество за две квартиры: как считается.
Шесть соток по земельному налогу. Пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды I и II групп, многодетные и ветераны получают вычет: из налоговой базы убирается кадастровая стоимость 600 м² одного участка по выбору. Если участок не больше шести соток, налога за него не будет вовсе. Заявление подаётся через личный кабинет ФНС. Кто ещё может на это рассчитывать и как выбрать участок, если их несколько, — в статье Льгота на 6 соток: кто не платит налог за часть участка.
Вычет 50 м² для дома. У частного дома из кадастровой стоимости вычитается стоимость 50 м², и налог считается с остатка. Проверьте в уведомлении, применён ли он. Подробнее — в статье Налог на частный дом: вычет 50 квадратов и что ещё учесть.
Если уведомление не пришло
Отсутствие уведомления не значит, что налога нет. Иногда уведомление просто лежит в личном кабинете, а бумажное не отправляли. Иногда налоговая не знает о вашем объекте. Проверьте личный кабинет ФНС и Госуслуги, а если там пусто — разбирайтесь заранее, не дожидаясь декабря. Что делать в такой ситуации, мы разобрали в статье Не пришло налоговое уведомление на квартиру или участок: что делать.
Когда помощь со стороны не нужна
Заплатить налог и проверить уведомление вы почти всегда можете сами: личный кабинет ФНС для этого и сделан. Агентство недвижимости здесь не нужно, и мы не будем делать вид, что это не так. Налоговую консультацию по вашему конкретному случаю дают ФНС и налоговые консультанты.
Наша помощь имеет смысл в другом: когда налог — лишь часть большой задачи. Например, вы продаёте квартиру или дом, покупаете участок, разбираетесь с долями после наследства и хотите понимать, как сделка отразится на документах и будущих платежах.
Частые вопросы
Можно ли заплатить налог за 2025 год частями? Да, главное — чтобы вся сумма была внесена не позднее 1 декабря 2026 года. Пени начисляются только на ту часть, что осталась неоплаченной после срока.
Я нашёл ошибку в уведомлении. Платить сейчас или ждать пересчёта? Обращение в налоговую не переносит срок уплаты. Уточните в ФНС, как поступить в вашем случае. Если налог пересчитают в меньшую сторону, переплату можно зачесть или вернуть.
Льготу на 6 соток или для пенсионеров можно заявить после 1 декабря? Порядок пересчёта задним числом уточняйте в ФНС. Проще заявить о льготе до оплаты, чтобы не платить лишнее и потом не возвращать деньги.
Если вы планируете продать или купить квартиру, дом или участок в Ростове-на-Дону или Таганроге и хотите заранее понимать, какие налоги и документы с этим связаны, оставьте заявку. Специалисты ЯРД — 13 лет на рынке и 274 отзыва с оценкой 5,0 на Яндекс.Картах — спокойно разберут вашу ситуацию.